لتكون قادرًا على إدارة الشؤون المالية للشركة ، يجب أن يكون لدى المديرين فهم واضح لأهمية التدفق النقدي ورأس المال العامل. هذان جانبان أساسيان للتمويل يجب التحكم فيهما من أجل توفير الموارد اللازمة للسماح للأنشطة بالعمل بسلاسة ودون انقطاع.

تعد معرفة تفسير الميزانيات العمومية وحسابات الأرباح والخسائر أمرًا ضروريًا لاتخاذ قرارات فعالة ، بالإضافة إلى المتطلبات القانونية لإعداد التقارير ، وتتم مناقشتها في هذه الوحدة.

سننظر في تحليل النسبة المالية الأساسية كوسيلة لتحليل الأداء المالي والمركز المالي ، وسندرس أيضًا الآثار المحتملة لضعف التحكم عند ظهور المشاكل.

أحد الاعتبارات الهامة لنمو الأعمال هو توافر الأموال. لذلك ، سنناقش مجموعة متنوعة من الخيارات المتاحة للشركات عند اختيار مصادر التمويل المناسبة.

يعد هذا مجالًا مهمًا بشكل خاص حيث لا يريد أي عمل أن يجد نفسه في وضع لا يستطيع فيه دعم تكاليف التمويل أو مرتبطًا بالتزامات طويلة الأجل لم يعد بحاجة إليها. ومع ذلك ، يجب موازنة ذلك بعناية مع المخاطر المرتبطة بنفاد النقد في حالة حدوث أحداث غير متوقعة.

هذا مهم بشكل خاص عندما يتم اتخاذ قرارات بشأن مستوى المخزون للاحتفاظ به.